Türkiye’de 2 milyondan fazla mezunun KYK öğrenim kredisi borcu olduğu tahmin ediliyor. Öğrenim kredisi mezuniyetten 2 yıl sonra TÜFE bazlı güncellenerek geri ödeniyor; ödenmediğinde KYK kendi takibini yapar, çözülmezse alacak 6183 sayılı Amme Alacakları Tahsil Usulü Hakkında Kanun çatısı altına devredilir ve vergi dairesi tarafından icra yoluyla tahsil edilir. 10 Mayıs 2026 tarihinde TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu’ndan geçen kanun teklifi bu noktada devreye giriyor: icraya intikal etmiş KYK borçları için 72 ay taksit + 1 milyon TL’ye kadar teminatsız tecil mümkün olacak. Bu rehberde hangi KYK borcu hangi kanun kapsamında, başvuru hangi kuruma yapılır ve neye dikkat etmek gerekir, sade dille anlatıyoruz.

KYK Borcu Hangi Aşamada 72 Ay Kapsamına Girer?

KYK alacaklarının tahsil süreci iki aşamalı:

Aşama 1 — Olağan Ödeme Dönemi (5102 sayılı Kanun)

  • Mezuniyetten 2 yıl sonra ödeme başlar
  • TÜFE oranında güncellenerek geri ödenir
  • Aylık veya yıllık eşit taksitlerle kapatılır
  • KYK Genel Müdürlüğü doğrudan takip eder
  • 72 ay düzenlemesi kapsamında DEĞİL

Aşama 2 — İcraya İntikal (6183 sayılı Kanun)

  • Olağan ödeme dönemi içinde kapatılmadığında alacak vergi dairesine devredilir
  • Alacak artık amme alacağı niteliğine bürünür
  • Vergi dairesi 6183 sayılı Kanun hükümlerine göre tahsil eder (idari haciz, maaş haczi, banka hesap blokajı)
  • 72 ay düzenlemesi kapsamında EVET

Bu ayrım çok kritik: kredi notunda görünen “KYK” alacağınızın hangi aşamada olduğunu netleştirmeden başvurmayın. e-Devlet → “KYK Borç Sorgulama” ve ayrı olarak “Vergi Borç Sorgulama” iki ayrı sonuç verir; KYK borcu vergi borç sorgulamada da görünüyorsa, icraya intikal etmiş demektir.

Eski Sistem vs Yeni Düzenleme (İcraya İntikal Etmiş KYK İçin)

KonuEski Sistem (md. 48)Yeni Düzenleme
Taksit süresi36 ay72 ay
Teminatsız üst limit50 bin TL1 milyon TL
1M TL üstü teminatTam teminatAşan kısmın yarısı
Faiz indirimiYokYok (af değil)
TÜFE artışı silinmesiYokYok

KYK borçlarında ana para çoğunlukla 50.000 TL’nin altında kalır (özellikle 2010-2018 mezunlarında). Bu durumda eski sistemde zaten teminatsız tecil mümkündü. Yeni düzenlemenin en büyük etkisi taksit süresinde: aylık ödeme yarıya iner. Çok yıllık birikim veya yurt + öğrenim kredisi toplamı 50K’yı aşan eski mezunlar için teminat şartı kalkar.

”Vergi Affı” Değil, Vade Uzatması

Düzenlemenin klasik bir KYK affı OLMADIĞINI vurgulamak gerekir:

  • 🚫 TÜFE artışı silinmiyor: Enflasyon farkı aynen kalır
  • 🚫 Ana para azalmıyor: Kredi ana borcu olduğu gibi durur
  • ✅ Sadece vade uzuyor: 6 yıla yayılabilir
  • ✅ Teminat şartı yumuşuyor: 1M TL’ye kadar serbest

Geçmişte 7440 sayılı Kanun (2023) KYK borçlarında gecikme zammını sildi ve TÜFE oranını indirimli uyguladı; binlerce mezun kapsamlı avantajdan yararlandı. Şu anki teklif bu tür bir af değil — sadece tecil mekanizmasını genişletiyor. Kapsamlı bir KYK affı isteyenler için 7440 benzeri ayrı bir kanun teklifi gerekir.

Pratik Senaryolar

Senaryo 1: 35.000 TL İcradaki KYK Borcu (2012 Mezunu)

  • Eski sistem: 50K altı → teminatsız 36 ay → aylık ~970 TL
  • Yeni sistem: Teminatsız 72 ay → aylık ~485 TL (TÜFE dahil ~510 TL)
  • Etki: Aylık ödeme yarıya iner; düşük maaşlı çalışan için kritik

Senaryo 2: 95.000 TL İcradaki KYK + Yurt Borcu

  • Eski sistem: 50K üstü → tam teminat (95.000 TL banka mektubu) — pratikte çoğu mezun temin edemez
  • Yeni sistem: 1 milyon TL altı → tamamen teminatsız 72 ay → aylık ~1.320 TL
  • Etki: Daha önce sistem dışı kalan eski yurt sakinleri başvurabilir hâle gelir

Senaryo 3: Henüz Olağan Ödeme Döneminde 40.000 TL KYK Borcu

  • Yeni sistem kapsamında DEĞİL — KYK Genel Müdürlüğü’ne aylık/yıllık ödeme yapılır
  • 72 ay düzenlemesi yararlanmak için: borç önce icraya intikal etmeli (ki bu otomatik olur, ödeme yapılmazsa)
  • Etki: Borçlu bilinçli olarak icraya bırakırsa kredi notu düşer; tavsiye edilmez

Başvuru Süreci (Bekleyen)

Kanun yürürlüğe girdiğinde tahmini akış:

1. Borç Aşaması Tespiti

  • e-Devlet → “KYK Borç Sorgulama” → kredi borcu görünüyorsa olağan aşama
  • e-Devlet → “Vergi Borç Sorgulama” → KYK aktarımı görünüyorsa icraya intikal etmiş

2. Hangi Kuruma Başvuru?

  • Olağan aşamada KYK borcu: KYK Genel Müdürlüğü — kendi tecil sistemi
  • İcraya intikal etmiş KYK borcu: Bağlı bulunulan vergi dairesi veya İnteraktif Vergi Dairesi → Tecil ve Taksitlendirme Başvurusu

3. Belgeler

  • T.C. kimlik
  • Borç dökümü (vergi dairesinden ıslak imzalı)
  • Mezuniyet/ayrılma tarihini gösterir transkript veya e-Devlet kayıt belgesi
  • Ödeme planı önerisi
  • 1M TL üstü borçlarda kısmi teminat (banka teminat mektubu veya ipotek)

4. Onay ve İlk Ödeme

  • Başvuru sonrası 15-30 iş günü içinde idari karar
  • Onay halinde ilk taksit ödemesi başvuru tarihini izleyen aydan başlar
  • Tecil aktif olduğunda kredi notu kalıcı bir düşüş yaşamaz (mevcut düşüş sürebilir ama yeni olumsuz kayıt eklenmez)

Hazırlık Adımları — Bugünden Yapılabilecekler

Sıkça Yapılan Hatalar

  • ❌ “KYK affı çıktı, tüm borcum silinecek” sanmak — Bu sadece icraya intikal etmiş borçlar için taksit + teminat genişletmesi, faiz silme yok
  • ❌ Olağan aşamadaki KYK borcu için vergi dairesine başvurmak — Yanlış kanal; KYK Genel Müdürlüğü’ne yapılmalı
  • ❌ Borcun bilinçli icraya geçmesini beklemek — Kredi notu düşer, idari haciz başlar, yurtdışı kredi başvurularında engel oluşur
  • ❌ Yapılandırma sonrası taksit kaçırmak — 3 üst üste kaçırma = tecil bozulur, eski faiz tahakkuk eder
  • ❌ KYK yurt borcu ile öğrenim kredisi borcunu karıştırmak — Aynı kanun çatısında ama farklı kalemler; başvuru dökümünde ayrı görünmeli

Sonuç

Kanun teklifi yürürlüğe girerse icraya intikal etmiş KYK öğrenim kredisi ve yurt borcu olan yüz binlerce mezun için tecil sisteminin kapısı genişlemiş olacak. Aylık ödeme yükü yarıya inerken daha önce teminat sağlayamadığı için sistem dışı kalan eski mezunlar başvurabilecek. Ancak bu bir af değil vade uzatması; TÜFE bazlı enflasyon farkı işlemeye devam edecek. Kapsamlı bir KYK affı için 7440 benzeri ayrı bir kanun gereklidir. Resmî Gazete’de yayımlanır yayımlanmaz bu rehberi başvuru takvimi ve form linkleriyle güncelleyeceğiz.

Yasal Uyarı

Bu içerik bilgilendirme amaçlıdır. Kanun metni henüz Resmî Gazete’de yayımlanmadığından nihai maddeler değişebilir. KYK borç yapılandırma kararınız için bir mali müşavir (SMMM/YMM), bağlı bulunduğunuz vergi dairesine veya KYK Genel Müdürlüğü’ne danışın.

Kaynaklar